"学历提升的学费，能不能少交点税？"很多人是在填报个人所得税的时候，突然想起这个问题的。答案很明确：能。成人高考属于学历继续教育，是国家明文规定的个税专项附加扣除项目之一，符合条件的人一年下来可以省下一笔实实在在的钱。

但真到申报的时候，不少人卡在三个地方：不知道该填哪一项、不知道能扣多少、不知道自己符不符合条件。这篇文章把这几个问题一次讲清，读完你就能判断自己能不能扣、怎么扣。

一、政策依据：学历继续教育属于专项附加扣除的范围

个人所得税专项附加扣除，包括子女教育、继续教育、大病医疗、住房贷款利息、住房租金、赡养老人、婴幼儿照护等项目。其中"继续教育"这一项，明确包含两类：一是学历（学位）继续教育，二是职业资格继续教育。

成人高考拿到学籍之后，就属于学历（学位）继续教育，不管是函授、业余还是脱产形式，不管是专科还是本科，都在扣除范围之内。这条政策是全國统一执行的，不区分你是通过哪个学校、哪种学习形式读的，关键只有一个：你的学籍要在学信网上能查到。

所以，从你入学、学籍注册成功的那一年起，就可以开始申报这项扣除了。很多人在读了两三年之后才知道这事，白白多交了好几年的税。

二、能扣多少：每月400元定额，同一学历不超过48个月

学历（学位）继续教育的扣除标准是每月400元，一年下来是4800元。注意，这是定额扣除，不看你的学费实际是多少——学费3000也好，8000也好，都是按每月400元扣。

扣多长时间？同一学历（学位）继续教育的扣除期限最长不能超过48个月。成考专升本是2.5年学制，在这2.5年里你都可以按月扣，够不到48个月的上限；如果之后又读了个本科或者第二学历，那是另一段学历继续教育，可以重新起算。

举个例子：小王2026年3月成考入学，学籍注册后开始申报，每月工资个税申报时扣400元，一直扣到2028年6月毕业，两年多下来累计扣了1万多元的应纳税所得额。按3%到10%的税率算，实际省下的税从几百到一千多元不等，收入越高省得越多。

三、本科及以下学历，父母和本人不能重复扣

这里有个容易出错的细节。政策规定，本科及以下学历（学位）继续教育，可以由本人扣除，也可以由其父母按照子女教育的相关方式扣除——但只能选一边，不能两边都扣。

这个规则的适用场景主要是刚毕业不久的年轻人，个税起征点以内根本不交税，扣了也没意义，这时可以选择让父母那边按子女教育扣除，把额度用在有用的人身上。而如果你的收入已经过了起征点、自己要交个税，那就应该由本人来扣，别浪费了。

扣哪个人的、在谁身上生效，决定权在你，申报时选清楚就行。唯一要记住的原则是：同一笔教育支出，不能在两个人身上各扣一遍。

四、怎么申报：个税APP上几分钟就能操作完

申报的入口是"个人所得税"APP，流程不复杂。

第一步，下载并登录个人所得税APP，实名认证后进入"办税"或"专项附加扣除填报"模块。第二步，选择"继续教育"，选择扣除年度——填你入学的年份，比如2026年入学的学籍，选2026年度开始填报。第三步，选择"学历（学位）继续教育"，按页面提示填写当前就读学校、教育阶段（专科/本科）、入学时间和预计毕业时间等信息。

这些信息在学信网上都有，填之前可以先去学信网核对一遍，避免填错。填报之后，如果是通过单位代扣代缴，需要在"个人信息"里确认任职受雇单位信息无误，扣缴义务人就能在你的工资申报里看到这条扣除；也可以选择年度汇算时自己补报，把多交的税退回来。

如果忘了报，也不用慌。专项附加扣除可以在次年3月到6月的综合所得年度汇算期间补充填报，多缴的税款会以退税的形式返还。

五、拿到毕业证之前一直能扣，毕业当年别报漏

扣除的时间范围，是学历继续教育期间。具体到成考：从入学年份、学籍注册开始，到毕业当年的12月为止。也就是说，哪怕你6月就拿到了毕业证，当年剩下的月份依然可以继续扣除，直到年底。

反过来说，毕业后就不属于学历继续教育了，不能再按400元每月扣。但如果你毕业后考了职业资格证书，比如教师资格证、注册会计师、一级建造师等，当年可以按职业资格继续教育再扣3600元，这又是另一项额度。

所以比较省钱的组合是：在读期间按月扣400元，毕业当年如果恰好拿下职业证书，再扣3600元，两头都不漏。这中间的时间点，很多人没对上，建议提前规划。

六、这些常见错误，会让你报不上或者被退回

第一个错误是学籍还没注册就去申报。成考10月考试、12月录取、次年3月才入学注册，录取通知书到了不等于学籍有了，学信网查不到学籍信息时填报，可能无法通过校验。

第二个错误是把扣除年度填错。应该填学籍注册对应的年度，而不是报名考试的年度。报了名但还没入学的，当年不能扣。

第三个错误是信息填错学校或阶段。学校名称、专科还是本科、入学时间，都要和学信网一致。填错了轻则被退回修改，重则影响退税进度。

第四个错误是和父母重复申报。一家人都在报，结果税务系统比对发现同一学籍被两人同时扣除，会被要求更正，还可能影响个人信用记录。报之前在家庭内部先对一下。

常见问题答疑

Q：学费是分期交的，扣除也分期吗？
A：不是。扣除和缴费方式无关，只要有学籍，就从入学年份起按每月400元定额扣。

Q：我在老家报名，工作在浙江，申报扣除有地区限制吗？
A：没有，学历继续教育扣除是全国统一的政策，与报考地、工作地无关。

Q：已经毕业两年了才发现没报，还能补扣吗？
A：在读期间的扣除可以在综合所得年度汇算时补充申报，但有时间限制，建议尽快在APP上补报当年的汇算，越晚越可能过不了时效。

Q：成考在读可以同时享受住房租金扣除吗？
A：可以。继续教育扣除和其他专项附加扣除互不影响，住房租金、赡养老人等照常申报。

箭金学堂自2003年起专注浙江地区成人学历提升，是宁波大学、浙江财经大学、浙江农林大学等16所高校的合作教学点，在浙江拥有近30个函授站（教学点）和17所实体校区，杭州、宁波、嘉兴、绍兴、温州、金华、丽水、衢州、台州均有线下校区，现有在校生16000余人，累计服务学员超十万人次。学员拿到的学历国家承认、学信网可查，从报名、考试到入学后的网课、期末考、毕业材料，都有教务老师全程跟进，像个税扣除这类入学后的实用信息，教务老师也会提醒到位。

补一句：成人高考一般每年1—9月报名，10月下旬考试，11月查成绩，12月录取，录取后学习2.5年毕业。个税扣除这件事不复杂，关键是别漏报。

如果你在学历提升的同时想把能省的钱都省下来，或者不确定自己的学籍能不能申报个税扣除，可以直接打电话问：13587712005。把你的入学时间、工作情况说清楚，老师帮你把该享受的政策理出来。